Isenções fiscais para pais solteiros

Os pais solteiros podem tirar proveito de alguns incentivos fiscais, desde um status de registro vantajoso até créditos fiscais. Descubra quais incentivos fiscais você pode ter direito.

Estar munido do conhecimento certo pode eliminar um pouco do estresse e das suposições ao preencher sua declaração de imposto de renda como mãe solteira, e pode economizar algum dinheiro. Várias disposições da legislação tributária foram elaboradas para dar um impulso financeiro àqueles que criam os filhos por conta própria, mas você precisa saber o que são e como funcionam se quiser tirar vantagem delas.

Principais conclusões

• A maioria dos pais solteiros pode se qualificar para o status de chefe de família, o que oferece uma dedução padrão maior e faixas fiscais mais favoráveis.
• O Crédito Fiscal Infantil está disponível para os pais que têm a custódia e vale até US$ 2.000 por criança, mas se aplicam limites de renda.
• O Crédito para Assistência a Crianças e Dependentes é uma porcentagem do que você paga a alguém para cuidar de seu filho, para que você possa trabalhar ou procurar trabalho, até determinados limites.
• O Crédito de Imposto de Renda do Trabalho é destinado a pais de baixa renda e aumenta de acordo com o número de filhos que você tem.

Você pode registrar como chefe de família

Apresentar sua declaração de imposto de renda como chefe de família oferece dois benefícios para pais solteiros: você poderá reivindicar uma dedução padrão mais alta e poderá ganhar mais do que os declarantes solteiros antes de passar para a próxima faixa de imposto mais alta.

A dedução padrão para o status de declaração de chefe de família é de US$ 19.400 para o ano fiscal de 2022. Aumenta para $ 20.800 para o ano fiscal de 2023.

Você se qualificará para o status de chefe de família se não for casado ou for considerado solteiro no último dia do ano, 31 de dezembro. Você deve ter pago mais de 50% das despesas de sua casa e seu filho deve ter morado com você por mais da metade do ano. Você é "considerado solteiro" para o status de chefe de família se apresentar uma declaração separada, seu cônjuge não morou em sua casa em nenhum momento durante os últimos seis meses do ano fiscal e você pode reivindicar seu filho como dependente

Você ainda pode se qualificar como “considerado solteiro” se não puder reivindicar seu filho como dependente, mas apenas porque o outro pai o está reivindicando devido às regras de “desempate” do Internal Revenue Service (IRS). Consulte um contador se achar que esse pode ser o seu caso.

Observação

As regras para o status de declaração do chefe de família são complicadas e os benefícios são significativos, portanto, fale com um contador se achar que pode se qualificar.

Reivindique o crédito fiscal infantil

Um crédito fiscal é diferente e mais benéfico do que uma dedução fiscal. É uma quantia de dinheiro que é subtraída diretamente da conta de impostos que você deve ao IRS, então isso pode economizar dinheiro do bolso que pode ser aplicado em outras coisas.

O crédito fiscal infantil é uma redução de impostos concedida simplesmente por ter um filho ou filhos. Seu filho deve atender a certos requisitos estabelecidos pelo IRS para se qualificar para o crédito fiscal infantil. Eles devem ter menos de 18 anos no último dia do ano. Eles também devem ter vivido com você por mais de meio ano e não podem ter contribuído ou pago mais de 50% de suas próprias necessidades de sustento.

O crédito fiscal infantil para o ano fiscal de 2022 (a declaração que você apresentará em 2023) vale $ 2.000 por criança. O limite de renda qualificado para um pai solteiro declarando-se como chefe de família é de US$ 200.000. O crédito começa a ser eliminado ou diminuído se sua renda for superior a isso.

O Crédito Fiscal Infantil foi significativamente ampliado para o ano fiscal de 2021 em resposta à pandemia do coronavírus. Infelizmente, essas alterações duraram apenas um ano e expiraram em 2022.

Reivindique o crédito para cuidados infantis e dependentes

Você pode ser elegível para o crédito fiscal para assistência a filhos e dependentes se pagou alguém para cuidar de seu filho enquanto você ia trabalhar ou procurava trabalho durante o ano fiscal.

Seu filho deve ter menos de 13 anos para se qualificar ou ser deficiente se tiver 13 anos ou mais e for física ou mentalmente incapaz de cuidar de si mesmo. A pessoa responsável por cuidar de seu filho não pode ser o outro pai ou qualquer pessoa que você possa reivindicar como dependente. O crédito é uma porcentagem de US$ 2.100 em despesas e aplicam-se limites de receita. Este crédito também foi aumentado para o ano fiscal de 2021, mas essas alterações também expiraram em 2022.

Reivindique o crédito de imposto de renda ganho

O crédito de imposto sobre o rendimento do trabalho (EITC) foi concebido para ajudar famílias com rendimentos mais baixos. Você pode ser elegível para uma restituição de imposto mesmo que não tenha ganhado o suficiente para apresentar uma declaração de imposto ou não deva nada ao IRS ao preencher sua declaração de imposto, porque esse crédito é totalmente reembolsável. Primeiro, ele apaga sua dívida fiscal e, em seguida, o IRS enviará a você todo o dinheiro que sobrar.

O EITC vale valores diferentes com base no número de filhos qualificados que você tem. A tabela abaixo mostra os valores máximos para o ano fiscal de 2022. O valor real do EITC para o qual você se qualifica será baseado em sua renda. Existem limites de renda e eliminações progressivas. Esses valores são o máximo que você pode esperar receber se sua renda ficar abaixo desses limites.

Além disso, a receita de investimento não pode exceder US$ 10.300 para o ano fiscal de 2022.

Por lei, o IRS deve reter seu reembolso até meados de fevereiro se você solicitar o crédito do imposto de renda auferido. Isto dá ao governo tempo para garantir que todos os que reivindicam o crédito têm legitimamente direito a fazê-lo.

O resultado final

O governo federal tem algum alívio a oferecer se você estiver criando os filhos sozinho. Você poderá ganhar mais antes de passar para uma faixa de impostos mais alta ou ter direito a reembolsos em dinheiro para cada um de seus filhos. Certifique-se de explorar todos os créditos e deduções fiscais no site do IRS.

O software de preparação de impostos também pode orientá-lo em todo esse processo. Você pode usar o software IRS Free File se sua renda bruta ajustada for de US$ 73.000 ou menos em 2022, ou você pode querer considerar a ajuda de um profissional tributário.

Perguntas frequentes (FAQ)

Quais são as faixas de impostos para pais solteiros?

Um pai solteiro que declarar impostos como chefe de família para o ano fiscal de 2022 (a declaração que você apresentará em 2023) pagará imposto de renda de 10% sobre renda de até $ 14.650. A taxa então aumenta para 12% até $ 55.900, depois 22% até $ 89.050, depois 24% até $ 170.050, depois 32% até $ 215.950, depois 35% até $ 539.900. A alíquota máxima de imposto de 37% se aplica a todos os chefes de família com renda superior a US$ 539.900 ou mais.

O que um pai solteiro deve reivindicar no Formulário W-4?

Um pai solteiro pode reivindicar cada filho de quem cuida como dependente no Formulário W-4. Um pai solteiro que tem dois filhos pode reivindicar dois dependentes. Cabe aos pais decidir como desejam apresentar sua declaração de imposto de renda. Você pode querer reivindicar o maior número possível de dependentes em seu W-4 para maximizar seu salário líquido ao longo do ano, se você viver de salário em salário. Reivindicar mais dependentes significa menos impostos retidos. Mas você pode reivindicar menos dependentes em seu W-4 e diminuir seu salário líquido se preferir receber uma grande restituição de impostos no final do ano.